Ir al contenido principal

Beneficios fiscales del fondo de ahorro

 

Beneficios fiscales del fondo de ahorro


Fondo de ahorro


¿Qué es el Fondo de ahorro?


El fondo de ahorro es una de las prestaciones más valoradas por las empresas y los colaboradores que forman parte de ellas. Para las empresas, representa un tipo de ahorro interesante, pues las aportaciones que realiza están exentas de impuestos si se siguen los requerimientos establecidos por el Reglamento del ISR. En el caso de los empleados, los intereses que se están pagando quedan exentos  de la retención de ISR.


Pero ¿Cómo funciona y cuales son las ventajas de brindar esta prestación? Para ello, es importante conocer las características que tiene y así aprovechar todos los beneficios que puede aportar.

 


¿Para que sirve el Fondo de ahorro?


La Ley Federal del Trabajo establece que el fondo de ahorro forma parte integral del salario del trabajador, por lo que este ahorro no puede ser objeto de compensación, descuento, reducción, retención o embargo. Entre los beneficios principales de esta prestación, se encuentran los siguientes:

 

• Fomentar el ahorro de los trabajadores.

• Otorgar mejores rendimientos al ser un monto mayor al que sería si se ahorrará individualmente.

• Son aportaciones de los trabajadores y del patrón.


La empresa puede integrar el fondo de ahorro a su plan de previsión social, por lo cual todo el dinero que se aporte a los trabajadores es deducible de impuestos, siempre que cumpla con los lineamientos establecidos.

 

El Fondo de Ahorro es una gratificación muy atractiva para los trabajadores, ya que permite ahorrar una cantidad del salario. Además, favorece el sentido de pertenencia y disminuye la rotación de empleados dentro de la empresa, ya que influye para mejor nivel de vida del trabajador, ya que fomenta el ahorro.

 


Lo que debe saber la empresa


Para que la deducibilidad de este fondo sea posible, es importante que la empresa cumpla con estos los requisitos:


• Que se otorgue de manera general en beneficio de todos los trabajadores.

• Que lo que aporten tanto el patrón como el trabajador sean montos iguales.

• Que la aportación del contribuyente no exceda del 13% del salario del trabajador.

• Que la aportación del contribuyente no exceda de 1.3 veces el salario mínimo que corresponda al trabajador elevado al año.

• Que el plan establezca que el trabajador pueda retirar las aportaciones únicamente una vez por año o al término de la relación de trabajo.

• Que se cumplan con los requisitos de permanencia que establezca el Reglamento de la Ley de Impuesto Sobre la Renta.

• Si el fondo se constituye en forma diversa o puede el trabajador retirarlo más de dos veces al año, integra el salario.


La principal ventaja es el beneficio económico que reciben los trabajadores, ya que pueden utilizarse como una prestación adicional que sin duda resulta muy atractiva.



Ventajas de crear un fondo de ahorro.


•Fomenta la cultura del ahorro entre los trabajadores.

•Promueve el bienestar económico.

•Mejora el nivel de vida del trabajador a través del ahorro.

•Demuestra una preocupación genuina por los colaboradores, su patrimonio y el fomento al ahorro.

•Genera lealtad a la empresa y retención del talento.

•Incrementa la productividad de los colaboradores.

•Representa una alternativa de ahorro más atractiva que un banco.

•Establecer un plan de previsión social, por escrito.

•Sólo se considera deducible la parte que no exceda de diez veces al salario mínimo general del área geográfica en que se encuentra el establecimiento en el que el trabajador presta sus servicios.

•Las aportaciones sólo se deben retirar una vez al año o al término de la relación laboral.


Con una correcta planeación de los montos de entrega, el beneficio puede ser más atractivo aun, sobre todo en temporadas donde los trabajadores tienen gastos extra, como son, fin de año o inicio de ciclos escolares.



Grandes beneficios con grandes ahorros.


Como puedes ver, el beneficio es para la empresa y para sus colaboradores. Este repercute de manera positiva en el clima laboral, y proveen de ventajas fiscales para tu empresa.


El Fondo de ahorro se encuentra dentro de los gastos deducibles para empresas, junto con otras estrategias, como la implementación de Monederos electrónicos autorizados, como Vales de combustible, despensa y restaurante, ya que, entre los beneficios que se obtienen, se encuentra la deducción del 100% en gasolina, así como hasta el 53% en despensa y restaurante.


Te invitamos a conocer INTELYVALE®, ya que es el monedero electrónico autorizado por el SAT diseñada para el ahorro y administración de los recursos empresariales.

Entradas más populares de este blog

Topes para los vales de despensa 2022

Topes para los Vales de Despensa L os vales de despensa surgen con la necesidad de compensar al trabajador por las deducciones de impuestos que gravan su salario.   Como permiten la compensación al salario, también permiten que el salario gravado sea menor aunque el beneficio económico sea mayor  o igual a si el salario bruto, es decir antes de ser gravado por los impuestos. Para el calculo de los vales de despensa en este  2022 , lo puedes hacer de dos formas de acuerdo con la ley mexicana.  Los topes a considerar son  IMSS  e ISR. Los Vales de Despensa son una prestación exenta La ayuda alimentaria forma parte de la previsión social de una empresa, por lo tanto, el monto de los vales de despensa queda exento en materia fiscal. El límite que puede ser  exento es 7 veces  el valor de  UMA : Valor de  UMA  en la Ciudad de México para el 2022: $96.22 ($2,886.60 mensuales) Límite en materia fiscal: 7 veces la  UMA  ($2,886.60 x 7= $20,206.20) Si el monto total de salario más el vale de

¿Cómo Calcular los Vales de Despensa?

L os vales de despensa surgen con la necesidad de compensar al trabajador  por las deducciones de impuestos que gravan su salario. Entiéndase impuesto sobre la renta ( ISR ) o aportaciones al Seguro Social ( IMSS ) o Infonavit que en ocasiones puede llegar a ser una parte considerable de su salario. Para el calculo de los vales de despensa en este 2022 , lo puedes hacer de dos formas de acuerdo con la ley mexicana, l os topes a considerar son IMSS e ISR .  Los Vales de Despensa son una prestación exenta La ayuda alimentaria forma parte de la previsión social de una empresa, por lo tanto, el monto de los vales de despensa queda exento en materia fiscal. El límite que puede ser  exento es 7 veces  el valor de  UMA : Valor de  UMA  en la Ciudad de México para el 2022: $96.22 ($2,886.60 mensuales) Límite en materia fiscal: 7 veces la  UMA  ($2,886.60 x 7= $20,206.20) Si el monto total de salario más el vale de despensa excede esta cantidad, el excedente será tomado en cuenta.  Los Vales

Vales de despensa exentos ISR

L os vales de despensa surgen con la necesidad de compensar al trabajador por las deducciones de impuestos que gravan su salario. Como permiten la compensación al salario, también permiten que el salario gravado sea menor aunque el beneficio económico sea mayor  o igual a si el salario bruto, es decir antes de ser gravado por los impuestos. Para el calculo de los vales de despensa en este  2022 , lo puedes hacer de dos formas de acuerdo con la ley mexicana.     Tratamiento fiscal de los Vales de Despensa De acuerdo al artículo 27 de la Ley del Seguro Social es que los vales de despensa se pueden otorgar  siempre y cuando: "su importe no rebase el 40%  del salario mínimo general diario vigente  en el Distrito Federal  (ahora Unidad de Medida y Actualización)" UMA vigente en 2022 $96.22 Porcentaje máximo 40% Calculo: 96.22 X 40% =  38.488 38.488 x 30  = $1,154.64 mensuales   En cuanto al ISR son percepciones exentas en parte. Los pagos que a su vez sean ingresos exentos para

Como calcular los vales de despensa

Los vales de despensa surgen con la necesidad de compensar al trabajador  por las deducciones de impuestos que gravan su salario. Entiéndase impuesto sobre la renta ( ISR ) o aportaciones al Seguro Social ( IMSS ) o Infonavit que en ocasiones puede llegar a ser una parte considerable de su salario La Ley del Instituto Mexicano del Seguro Social en al Artículo 27 , establece que la despensa NO forma parte integrante del Salario Base de Cotización siempre y cuando su importe no rebase el 40 % de la Unidad de Medida y Actualización ( UMA ). Tenemos entonces UMA  Vigente en 2021: 89.62 Porcentaje Máximo: 40% Cálculos 89.62 x 40% = 35.84 diarios Mensualmente: 35.84 x 30 = $ 1,075.20 como promedio mensual Requisitos para aplicar la deducibilidad Entregar la prestación a través de monederos electrónicos autorizados por el   SAT .  Contar con el complemento fiscal expedido por la empresa emisora de monederos. Registrar el gasto en la contabilidad restándolo u

¿Que es la UMA?

L a Unidad de Medida y Actualización ( UMA ) es una referencia económica aprobada y usada desde el 27 enero de 2016. La  UMA fue introducida para sustituir el esquema Veces Salario Mínimo ( VSM ), con el que se calculaba el pago de obligaciones (como las multas), los créditos del Infonavit y hasta las deducciones personales. La  UMA se creó con la finalidad de que un aumento en el salario mínimo de los trabajadores no tuviera un impacto inflacionario tan marcado, pues aumentar éste no sólo incrementaba los sueldos, sino también las obligaciones fiscales. Uso de la UMA 2021 El cálculo del valor de la  UMA  es una tarea que corresponde al  INEGI  y se creó para la desindexación del salario mínimo, siendo utilizada para diferentes cálculos como lo son: →Cálculo de infracciones y multas →Prestaciones anteriormente calculadas en salarios mínimos. →Cálculo de créditos hipotecarios →Pensiones en reforma  2021 . Deducibilidad de Previsión Social El calculo considera el valor actualizado de

¿Cómo calcular los vales de despensa 2022 ?

L os vales de despensa surgen con la necesidad de compensar al trabajador  por las deducciones de impuestos que gravan su salario. Entiéndase impuesto sobre la renta ( ISR ) o aportaciones al Seguro Social ( IMSS ) o Infonavit que en ocasiones puede llegar a ser una parte considerable de su salario, podemos darle diferente tratamiento al momento de realizar la deducción. Los Vales de Despensa son una prestación exenta La ayuda alimentaria forma parte de la previsión social de una empresa, por lo tanto, el monto de los vales de despensa queda exento en materia fiscal. El límite que puede ser exento es 7 veces el valor de UMA : Valor de UMA en la Ciudad de México para el 2022: $96.22 ($2,886.60 mensuales) Límite en materia fiscal: 7 veces la UMA ($2,886.60 x 7= $20,206.20) Si el monto total de salario más el vale de despensa excede esta cantidad, el excedente será tomado en cuenta.  Los Vales de Despensa no forman parte del Salario Base de Cotización Para efectos del IMSS se forma el SB

¿Cómo funcionan los vales de gasolina?

E s indispensable contar con una solución que permita ahorrar gasolina, simplificar la administración y la contabilidad, facturar la gasolina de forma sencilla y así ahorrar tiempo y dinero a la operación de la empresa. Las tarjetas de gasolina deben cumplir con dos características   100% deducible y poder controlar el ahorro  del gasto de combustible de forma eficiente. Algunas tarjetas de gasolina cuentan con un sistema que permite tener un control de tu flotilla,  así como la administración y monitoreo del gasto de combustible y de tus transacciones. Control de gastos de gasolina de tu flotilla Aplicar controles que te permitan administrar los siguientes conceptos: Días de consumo Cantidad de cargas por día Topes por carga, por día o mes Limite de consumo: diario, semanal, mensual Frecuencia de consumo, entre otros. Ahorro en el consumo de gasolina Al contar con información de cada vehículo y llevar un control del combustible se evitan las fugas del

Beneficios de los Vales de Despensa

L os vales de despensa son otorgados a cerca de seis millones de familias. Para los trabajadores resulta una prestación muy valorada, mientras que para las empresas, se traduce en una excelente opción y con importantes ventajas económicas, ya que les permite mantener el poder adquisitivo de sus empleados al menor costo, aún sin ser deducibles. El incentivo fiscal, implica un ahorro para las empresas; al personal lo motiva, y esto se traduce en mayor productividad. Los trabajadores obtienen beneficios al utilizar sus vales en la compra de alimentos para ellos y sus familias. » Beneficia a tus empleados y deduce impuestos » Para aplicar la  deduciblidad debes otorgar la prestación a través de un monedero electrónico   autorizado por el SAT , para que cuentes con la factura con complemento. » Considera que los monederos de despensa deben ser utilizados solo para artículos  de despensa a nivel nacional. Conoce el monedero en línea   INTELYVALE ®  Despensa   que te ayudará a otorg

Vales de gasolina para empleados

E s indispensable contar con una solución que permita ahorrar gasolina, simplificar la administración y la contabilidad, facturar la gasolina de forma sencilla y así ahorrar tiempo y dinero a la operación de la empresa. Las  tarjetas o vales de gasolina  para empleados deben cumplir con dos características, ser   100% deducible  y poder  controlar  el ahorro   del gasto de combustible de forma eficiente. Algunas tarjetas de gasolina cuentan con un sistema que permite tener un control de tu flotilla,  así como la administración y monitoreo del gasto de combustible y de tus transacciones. Control de gastos de gasolina de tu flotilla Aplicar controles que te permitan administrar los siguientes conceptos: -Días de consumo -Cantidad de cargas por día -Topes por carga, por día o mes -Limite de consumo: diario, semanal, mensual -Tipo de combustible autorizado Ahorro en el consumo de gasolina Al contar con información de cada vehículo y llevar un control del combustible se evitan las fugas del

Vales de Despensa

E n 2020, ser resilientes y creativos dejó de ser una opción para las empresas que quieren sobrevivir, volviéndose prácticamente una obligación. No es  nuevo que la pandemia forzó a las organizaciones a aumentar su presión para alcanzar objetivos, no obstante, es fundamental esclarecer cuáles de éstos son prioritarios en un momento en el que todo parece importante para mantenerse a flote. En este sentido, las empresas tendrán que pensar en cómo volver a comprometerse con su fuerza laboral; cómo arreglar las cadenas de suministros rotas; cómo lograr una base de costos más baja y más ágil; y cómo reducir los riesgos operacionales y asegurar el acceso de los clientes. Una forma en el que las empresas puede lograr un afianzamiento exitoso es buscar como fiscalizar   sus gastos y beneficios que dan a sus empleados. Los   Vales de Despensa  son una  herramienta diseñada para beneficio de los empleados además de contrarrestar el descuento de impuestos  que realiza la empresa en el pago de nóm